保险行业赔付率怎么算？优缺点比较

　　保险行业因为其特殊性，一直以来被人们褒贬不一。要看一家保险公司的营业状况如何，有很多指标可以衡量和揣摩，赔付率即为其中一项比较重要的指标，今天小编带大家了解的便是保险行业赔付率的计算以及各赔付率之间的一个优缺点比较。

　　赔付率就是保险公司赔款支出与保费收入之间对比关系。在保险行业中，赔付率有很多种，比如满期赔付率、综合赔付率、日历年度赔付率、简单赔付率等。下面小编分别介绍四种赔付率的计算方式

　　(一)简单赔付率

　　1、计算公式

　　简单赔付率=(已决赔款+未决赔款)/保费收入*100%

　　2、公式含义

　　反映统计区间内赔款与保费收入的简单比例关系;能从一定程度上反映公司未来现金流动情况。

　　(二) 满期赔付率

　　1、计算公式

　　满期赔付率=承保年度生效保单项下的(已决赔款+未决赔款)/承保年度生效保单项下的满期保费*100%

　　2、公式含义

　　反映统计区间内已赚保费注④与其对应的赔款的匹配关系;是承保年度制满期赔付率。

　　(三) 历年制赔付率

　　1、计算公式

　　历年制赔付率=(当期已决赔款+期末未决赔款-期初未决赔款)/(当期保费收入-期末未满期保费+期初未满期保费)*100%

　　2、公式含义

　　反映统计区间内已赚保费与统计区间内发生的赔款之间的匹配关系;也叫事故年度制满期赔付率。

　　(四) 综合赔付率

　　1、计算公式

　　综合赔付率=(本年度已决赔款+净未决赔款准备金提转差+分保赔款支出-摊回分保赔款-追偿款收入)/(当期保费收入-分出保费+分入保费-未到期责任准备金提转差)*100%

　　2、公式含义

　　考虑再保因素影响后反映统计区间内已赚保费与赔款之间的匹配关系。

　　三、四种赔付率优缺点比较及适用条件

　　由于上述四种的赔付率的计算方法不同，所反映的内容和侧重点也就不尽相同，也就是说，各种赔付率优缺点的是由有其指标设计所引起的。下面分别对四种赔付率优缺点比较分析如下：

　　(一)简单赔付率

　　1、优点

　　计算简单、可操作性强;

　　2、缺点

　　不能全面、准确的反映公司整体经营情况

　　3、适用条件

　　适用于业务发展较为稳定公司，不适用业务高速发展的新公司和业务呈现萎缩趋势的老公司;适用于对赔付率粗略估算。

　　(二)满期赔付率

　　1、优点

　　具有准确、客观、全面反映某一或几个保单年度经营业绩的特点。

　　2、缺点

　　仅反映某一个或几个保单年底生效保单项下的经营业绩，不能反映某一个区间内综合经营业绩情况。

　　3、适用条件

　　衡量某一保年度或某一时间段内的业务经营业绩，而且能够排除非考核区间内保单因素的影响，适用于对不同年度保单的业绩评估，是制定业务承保政策时会经常运用到的指标。

　　在使用满期统计过程中，统计区间和统计截止日期的选择对于满期赔付率的计算中具有重要意义。通常使用满期赔付率指标需要说明是某一个保单年度或某一个时间段内的满期赔付率;

　　(三) 历年制赔付率

　　1、优点

　　能够综合、精确的反映考核区间内整体经营情况;不受保单年度的限制。

　　2、缺点

　　若考核区间较短，更易受大案或突发事件的影响较大。

　　3、适用条件

　　衡量某一个时间段内的综合经营业绩，反映统计区间内赔款与已满期(已赚)保费之间比值关系的指标。

　　在使用历年制赔付率过程中，统计起期通常选择为1月1日，统计区间的跨度越长，受非本年度保单的影响就越小，越接近真实反映本期经营业绩。历年制赔付率更能够反映一段时间内被考核机构的整体经营业绩，是一个综合性较强统计指标。

　　(四) 综合赔付率

　　1、优点

　　考虑精算、再保等因素，运营精算方法计算，能够科学、综合、精确反映考核区间内整体经营情况.国外保险公司一般采用这个公式。

　　2、缺点

　　计算量、计算难度较大，要求公司数据规范，而且要有一定的量的积累，受采用精算方法的影响较大;统计维度少，不能从多个角度灵活反映赔付情况。

　　3、适用条件

　　综合赔付率一般是根据保险公司利润表中相关指标进行计算而得，是考虑再保、精算等因素的综合性指标，通常是保险公司KPI指标之一，适用于整体反映一个机构的经营情况。

　　以上就是小编整理出来的保险行业的四大赔付率的计算方式以及彼此之间优缺点的比较和适用条件，有兴趣的朋友可以了解一下。更多相关资讯，大家也可以多多关注米保险官网。

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