什么是补充养老保险？

近年来，随着人口老龄化问题越来越突出，人们的养老问题成为国内一大难题，为此，各种养老保险政策不断出台，各大公司也纷纷推出不少养老保险产品。目前我国的养老保险由三个层次组成：基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄性养老保险。补充养老保险在我国多层次的养老保险体系中处于第二层次，是企业对国家为企业职工实行基本养老保险的补充和完善。很多人可能还不了解补充养老保险，下面米保险小编就简单介绍一下它。

一、补充养老保险是什么？

补充养老保险即企业补充养老保险，是企业在履行基本养老保险义务之后根据自身情况自愿为职工缴纳的附加的养老保险，是养老保险的补充，具有很大的灵活性，可共同缴费，也可单位缴费，缴纳部分归职工所有。它是国家提倡的一种社会养老保险的补充，性质相当于是一种商业养老保险，所以国家政策里它不是免税的范围。单位是不能把这部分钱做免税处理的。补充养老保险不是进入社会养老保险个人账户的，它是委托第三方即一家银行进行运作的，个人缴纳的部分是放进银行为您准备的账户，单位缴纳的部分却可以根据工龄决定返还给百分之几。

二、补充养老保险特点

1、采用个人账户积累模式。

2、只有企业缴费，职工个人不缴费。

3、缴费来源主要是企业的自有基金、奖励与福利基金，基本不能享受税收优惠政策。

4、积累基金只能存银行、买国债，不能进行市场化投资。

5、企业自愿建立，国家不强制。

三、补充养老保险作用

1、提高职工退休后的生活水平。根据我国的生产力水平，国家基本养老保险普及但待遇水平不高。随着社会的进步和经济的发展，职工的养老保障需求会相应提高，部分经济效益较好的企业也有提高职工福利水平的能力。在这种情况下，允许这类企业为其职工建立补充养老保险，可以满足职工较高层次的养老保障需求。

2、有利于密切职工与企业的关系，提高员工福利待遇，稳定职工队伍，增强企业的凝聚力和吸引力，促进企业发展。事实上，补充养老保险已经成为企业人才竞争、吸引优秀员工的重要手段，运用得当，可以极大地促进企业发展，使企业发展与人才发挥作用。

3、规模不断壮大的企业补充养老保险基金把大量即期消费资金转化为长期储蓄资金，有助于促进资本市场的发育和国民经济的增长。

四、补充养老保险缴费比例

补充养老保险，是企业在履行基本养老保险义务之后，根据自身情况，自愿为职工缴纳的附加的养老保险，是基本养老保险的补充。它的缴费比例是用人单位和个人均以个人上年度月平均工资为缴费基数。具体的缴费比例如下:

1、补充养老保险的缴费比例是用人单位和个人均以个人上年度月平均工资为缴费基数。

2、个人上年度月平均工资低于全市上年度职工月平均工资60%的，以全市上年度职工月平均工资60%为缴费基数；超过全市上年度职工月平均工资300%的，以全市上年度职工月平均工资300%为缴费基数。

3、个人上年度月平均工资超过全市上年度职工月平均工资的，超过部分应缴的社会统筹基金50%，记入个人补充养老保险账户。

4、按规定，只有个人上年度月平均工资没有超过全市上年度职工月平均工资三倍的，就应该按照个人的实际月平均工资作为缴费基数缴纳基本养老保险，且全部个人缴费都计入个人帐户。

五、领取补充养老保险的条件

领取补充养老保险的条件有5点，符合下列条件之一的，可以办理领取补充养老保险了：

1.到达法定退休年龄并办理退休手续的；

2.出国、出境定居并办理了终止基本养老保险关系手续的；

3.与本市用人单位终止基本养老保险关系、户籍迁出本市或非本市户籍与本市用人单位终止劳动关系的；

4.经市级劳动能力鉴定机构鉴定为完全丧失劳动能力的；

5.参加补充养老保险的从业人员死亡的。

以上便是领取补充养老保险的条件介绍，符合以上条件的人员，应由所在单位按本单位补充养老保险分配方案办理个人账户调整手续，确定个人的补充养老金。

六、怎么领取补充养老保险？

1、到达退休年龄一次性领取；

2、员工在职期间死亡由其法定继承人领取；

3、出国定居提前领取；

4、重大疾病无劳动能力的提前领取。

补充养老保险的领取方法是由于其本身具有的社会保险性质决定的，员工无论何种原因辞职，除了上述情况一般不能领回保险金。所以，员工离开单位后其个人帐户仍由经办机构管理。

七、补充养老保险怎么办理？

由于补充养老保险属商业保险，因此，投保补充养老保险需到商业保险公司（国家政策另有规定除外）办理。

1、挑选一家口碑好，服务好的商业保险公司投保补充养老保险，要选择一些适合自己的险种，如果遇到不懂的地方可以向自己的保险顾问咨询。

2、准备办理补充养老保险的所需资料，提供个人的身份证、户口本、存档卡及其复印件一份。如果曾经参加过补充养老保险的需提供补充养老保险转移单、手册、台帐。需要提醒的是所交的资料一定要真实可信。

3、填写补充养老保险办理表格和缴费工资基数确定，个人在如实填写上述表格后，以上一年本市职工月平均工资至其3倍之间确定缴费工资基数，按照本人缴费工资基数25%缴纳基本养老费，缴费工资基数一经确定一年不变。

4、提交所需资料，经保险公司审核后即可办理补充养老保险了。

八、投保补充养老保险的原则

为了让大家更好地投保补充养老保险，可以对照以下的三大原则进行投保。

1、保障要全面

投保补充养老保险时，对于没有任何保险保障的客户，建议优先考虑保费相对较低的意外险、医疗险、重疾险等保障型险种，在为自己准备了充足的保障且经济仍然宽裕的情况下再购买补充养老保险。

2、保费要合理

一般来说，整个家庭用于购买保险的费用应控制在家庭年收入的15%至20%，尤其在投保补充养老保险这样的养老险产品时。当然最好先完善社保类的保障再考虑投保商业类的保险。

3、保额要足够

所投保的补充养老保险的保额要保证足够退休后的基本生活花费，与退休前的生活水平基本持平，不会产生较大的落差，投保人也可以给自己设定退休后需维持的生活标准，再据此评估自己需要补充的商业养老保险的保额。

以上便是补充养老保险的简单介绍，对于职工们来说，退休后的生活保障问题值得重视，而补充养老保险的存在就可以在一定程度上缓解人们对老年生活的担忧，这对政府、企业、职工而言都有较大的好处，可谓是一举多得。如果你还想了解更多保险信息，请多多关注米保险。

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